อาชญากรรมทางการเงิน: 3 เคล็ดลับสำคัญในการป้องกัน
อาชญากรรมทางการเงินกลายเป็นปัญหาใหญ่ระดับโลก ทุกธุรกิจล้วนต้องการปกป้องตัวเองและลดโอกาสในการตกเป็นเหยื่อของอาชญากรรมทางการเงิน นี่คือสถานการณ์ที่เจ้าของธุรกิจทุกคนกลัวที่สุด อย่างไรก็ตาม มีมาตรการเพื่อตรวจจับการฉ้อโกงทางการเงินแบบเข้มงวด และลดโอกาสการสูญเสียเงินลงทุน
อาชญากรรมทางการเงินคืออะไร?
ในอุตสาหกรรมการซื้อขาย เราสามารถพบเห็นกระบวนการฉ้อโกงที่ทำให้ผู้คนร่ำรวยจากการทำสิ่งนี้ได้ ตัวอย่างเช่น การใช้ข้อมูลภายในเพื่อผลประโยชน์ส่วนตนหรือการได้มาซึ่งทรัพย์สินของบุคคลอื่นจากการโกง ซึ่งมักจะทำโดยมีเป้าหมายเพื่อให้ได้มาซึ่งผลกำไรจำนวนมาก อีกตัวอย่างหนึ่งคือ บุคคลหนึ่งอาจใช้การหลอกลวงเพื่อให้ได้มาซึ่งผลกำไรมากมายสำหรับบุคคลที่สาม
นอกจากนี้ยังมีอาชญากรรมการฉ้อโกงทางการเงินที่กระทำเพื่อปกป้องผลกำไรที่ได้รับแล้วหรือเพื่อให้ได้รับง่ายขึ้น อาชญากรรมเหล่านี้ไม่รวมถึงการแสวงหาผลประโยชน์โดยทุจริต ตัวอย่างของพฤติกรรมประเภทนี้คือเมื่อมีคนผู้หนึ่งพยายามสิ่งที่หามาได้จากอาชญากรรมอื่นจากกฎหมายด้วยการฟอกเงิน
ประเภทของอาชญากรรมทางการเงิน
ความผิดต่อไปนี้มักถูกมองว่าเป็นการยักยอกทรัพย์
- การฉ้อโกง
- อาชญากรรมทางไซเบอร์
- การให้สินบนและการทุจริต
- การสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้าย
- การใช้ตลาดในทางที่ผิด
- การซื้อขายด้วยข้อมูลภายใน
ใครที่เป็นผู้ก่ออาชญากรรมทางการเงิน?
โดยพื้นฐานแล้ว มีบุคคล 7 ประเภทที่มีส่วนร่วมในการฉ้อโกงทางการเงินในรูปแบบต่าง ๆ
- องค์กรก่อการร้ายและกลุ่มอาชญากรอื่น ๆ กำลังกระทำการฉ้อฉลขนาดใหญ่มากขึ้นเรื่อย ๆ เพื่อหาเงินทุนสำหรับกิจกรรมของพวกเขา
- ผู้นำที่ทุจริตอาจใช้ประโยชน์จากตำแหน่งและอำนาจของตนเพื่อปล้นทรัพยากรทางการเงินของประเทศ (มักจะเป็นประเทศที่ยากจน)
- เพื่อบิดเบือนสถานการณ์ทางการเงินที่แท้จริงของบริษัท ผู้บริหารระดับสูงหรือผู้นำองค์กรจะปลอมแปลงหรือเปิดเผยข้อมูลทางการเงินอย่างไม่ถูกต้อง
- พนักงานทุกระดับที่ขโมยเงินและทรัพย์สินอื่น ๆ จากบริษัท
- การหลอกให้ลงทุน สามารถกระทำได้จากภายนอกบริษัทโดยลูกค้า ซัพพลายเออร์ ผู้รับเหมา หรือบุคคลที่สามที่ไม่มีส่วนเกี่ยวข้องกับธุรกิจ
- การสมรู้ร่วมคิดของพนักงานบริษัทและนักต้มตุ๋นจากภายนอกมีให้เห็นบ่อย ๆ เพื่อให้ได้ผลลัพธ์ที่ใหญ่ขึ้นและดีขึ้นในระยะเวลาที่สั้นลง
- คนอีกกลุ่มหนึ่งที่ทำการโกงเงินคืออาชญากรผู้ประสบความสำเร็จ นักต้มตุ๋นต่อเนื่อง หรือนักต้มตุ๋นฉวยโอกาสที่ฉกชิงทรัพย์ที่หามาได้
ทำไมอาชญากรรมทางการเงินจึงเกิดขึ้น
อาชญากรรมทางการเงินส่วนใหญ่เกิดขึ้นเพราะเป็นเรื่องที่ยอมรับได้ ผู้เชี่ยวชาญในด้านการฉ้อโกงทางการเงินถกเถียงกันมานานแล้วว่าเป็นไปได้หรือไม่ที่จะสร้างประวัติอาชญากรที่แม่นยำเพียงพอเพื่อช่วยให้ธุรกิจต่าง ๆ สามารถจับกุมอาชญากรเหล่านี้ได้ ทั้งในระหว่างหรือก่อนที่พวกเขาจะก่ออาชญากรรมทางการเงิน
อาชญากรรมทางการเงินอาจเกิดได้จากหลายปัจจัย เมื่อใดก็ตามที่เกิดอาชญากรรมทางการเงินขึ้น การพิจารณาสถานการณ์จากมุมมองของอาชญากรเป็นสิ่งสำคัญอย่างยิ่ง สิ่งสำคัญคือต้องพิจารณาองค์ประกอบดังต่อไปนี้
- ประการแรกคือเหตุผลที่ผู้กระทำความผิดก่ออาชญากรรมและสถานการณ์ที่ทำให้พวกเขาต้องก่ออาชญากรรม
- ประการที่สองคือโอกาสในการก่ออาชญากรรมทางการเงิน
- ประการที่สามคือทักษะทางเทคนิคและการจัดการของอาชญากร
- ประการที่สี่คือความเสี่ยงที่คาดการณ์ได้จากการเรียนรู้เกี่ยวกับกิจกรรมอาชญากรรมทางการเงินหลังจากที่ได้กระทำไปแล้ว
- ประการสุดท้าย สิ่งที่ควรพิจารณาประการที่ห้าคือผลกระทบของการเปิดโปงการฉ้อโกง เช่น ค่าปรับและบทลงโทษอื่น ๆ
3 เคล็ดลับในการป้องกันอาชญากรรมทางการเงิน
การป้องกันการทุจริตทางการเงินทำได้หลายวิธี เช่น
จัดการความเสี่ยงของคุณอย่างเหมาะสม
การประเมินความเสี่ยงอย่างรอบคอบที่สุดจะนำไปสู่นโยบายที่ดีที่สุด ทุกองค์กรมีทรัพยากรจำกัด แต่การมุ่งเน้นไปที่ความเสี่ยงหลักที่บริษัทของคุณเผชิญเป็นการใช้ทรัพยากรเหล่านั้นอย่างชาญฉลาด นโยบายที่เป็นมิตรต่อผู้ใช้ มีประโยชน์ และมีประสิทธิภาพจะมาจากการประเมินความเสี่ยงและดำเนินการแบบองค์รวม โดยคำนึงถึงความเสี่ยงด้านอาชญากรรมทางการเงินทั้งหมด ทุกภาคส่วนของบริษัท และทุกแผนก
ติดตามการเปลี่ยนแปลงกฎหมายและการปฏิบัติตามนโยบาย
เมื่อคุณมีนโยบายชุดหนึ่งแล้ว สิ่งสำคัญคือต้องประเมินนโยบายอย่างต่อเนื่อง ไม่ใช่แค่กฎหมายและธุรกิจเท่านั้นที่เปลี่ยนแปลง เมื่อใดก็ตามที่คุณเข้าสู่ภาคส่วนใหม่ของเศรษฐกิจหรือภูมิภาค คุณต้องประเมินนโยบายของคุณใหม่ โดยต้องมีกลไกการตรวจสอบการปฏิบัติตาม เพื่อให้แน่ใจว่านโยบายของคุณได้รับการปฏิบัติตามโดยพนักงานและเจ้าหน้าที่ หากจำเป็น ชุดนโยบายที่สมบูรณ์แบบแต่ยังไม่ได้ผ่านการอ่านไม่ได้ส่งผลดีต่อใครเลย
เรียนรู้จากความผิดพลาดของตนเองและผู้อื่น
จำนวนผู้ที่เคยถูกดำเนินคดีทางอาญาหรือการบังคับใช้กฎหมายเนื่องจากละเมิดข้อบังคับการป้องกันอาชญากรรมทางการเงินกำลังเพิ่มขึ้นเรื่อย ๆ เหตุการณ์ที่เปิดเผยต่อสาธารณะเหล่านี้ควรเป็นเครื่องเตือนใจให้บริษัทอื่น ๆ ได้ประเมินว่าพวกเขาอาจเผชิญกับเหตุการณ์อันตรายที่คล้ายกันได้หรือไม่ และพวกเขาสามารถเสริมสร้างกฎเกณฑ์ของตนในทางใดทางหนึ่งได้หรือไม่ โดยเฉพาะแต่ไม่จำกัดเพียงในบริษัทที่อยู่ในอุตสาหกรรมที่คล้ายกันกับบริษัทที่ประสบปัญหานี้
สรุป
อาชญากรรมทางการเงินเป็นปัญหาร้ายแรงที่อาจส่งผลเสียต่อทั้งคุณและบริษัทของคุณ การจับตาดูอาชญากรประเภทนี้อาจเป็นเรื่องที่ท้าทาย แต่ด้วยเทคโนโลยีร่วมสมัย คุณสามารถจัดการเรื่องต่าง ๆ ได้ด้วยมือของคุณเองและหยุดยั้งไม่ให้เหตุการณ์บานปลายและทำลายธุรกิจของคุณได้ วิธีการเตรียมตัวที่ดีที่สุดคือการหาความรู้ให้แก่ตนเองเกี่ยวกับการป้องกันอาชญากรรมทางการเงิน เพราะถึงแม้คุณจะคิดว่า "ไม่หรอก มันจะไม่เกิดขึ้นกับฉันหรอกน่า" แต่มันก็ยังอาจเกิดขึ้นได้
คำถามที่พบบ่อย (FAQ)
องค์ประกอบที่สำคัญที่สุด 3 ประการของอาชญากรรมทางการเงินมีอะไรบ้าง?
อาชญากรรมทางการเงินมักเกิดขึ้นจากปัจจัยสามประการ ดังนี้
- แรงจูงใจ ความโลภ ความจำเป็นของอาชญากร หรือบุคคลที่ก่ออาชญากรรมทางการเงินสามารถเป็นแรงจูงใจได้
- โอกาส การฉ้อโกงทางการเงินเป็นผลมาจากระบบควบคุมภายในที่หละหลวมและมาตรการรักษาความปลอดภัยที่ไม่ดีพอ ทำให้อาชญากรฉวยโอกาสนี้ในการก่ออาชญากรรม
- การหาเหตุผลเข้าข้างตนเอง มีผู้คนจำนวนมากที่ปฏิบัติตามกฎหมายและข้อบังคับของประเทศเพียงเพราะพวกเขารู้สึกว่าเป็นหน้าที่หลักที่ต้องทำเช่นนั้น
เหตุใดการป้องกันอาชญากรรมทางการเงินจึงมีความสำคัญนัก?
การป้องกันการฉ้อโกงทางการเงินมีความสำคัญเนื่องจากอาชญากรรมดังกล่าวก่อให้เกิดอันตรายต่อธุรกิจทุกประเภท ตั้งแต่สถาบันการเงินไปจนถึงซัพพลายเออร์ค้าส่งพลังงาน ผู้ผลิตไปจนถึงผู้ค้าปลีก บริษัทก่อสร้างไปจนถึงหน่วยงานด้านอสังหาริมทรัพย์ บริษัทสื่อและโทรคมนาคมไปจนถึงองค์กรการกุศล
คริปโตถูกนำมาใช้ในการฟอกเงินได้อย่างไร?
นักต้มตุ๋น Bitcoin ผู้ปราดเปรื่องหรือนักฟอกเงินอาจใช้ทั้งการแลกเปลี่ยน Bitcoin และบริการผสม Bitcoin (Bitcoin mixing service) ลูกค้ามักจะได้รับที่อยู่ Bitcoin ที่สร้างขึ้นใหม่โดยเครื่องผสม Bitcoin เพื่อให้พวกเขาสามารถฝาก Bitcoin ได้ หลังจากหักค่าธรรมเนียมการผสมแล้ว บริการผสม Bitcoin จะกระจาย Bitcoins เพิ่มเติมจากทุนสำรองของตนไปยังที่อยู่ Bitcoin ที่ลูกค้าให้ไว้ โดยมีการสุ่มความถี่และผลรวมของจำนวนเงินที่ชำระ/ค่าธรรมเนียม เพื่อให้ดูเหมือนธุรกรรมของจริง บริการผสม Bitcoin ใช้เพื่อซ่อนแหล่งที่มาของกำไรที่ผิดกฎหมาย ทำให้พวกเขาเองห่างไกลจากกิจกรรมทางอาญา และถอนเงินของพวกเขาอย่างลับ ๆ และปลอดภัยผ่านการแลกเปลี่ยน Bitcoin
